EKONOMICKÝ SYSTÉM PROLUC
KONTROLNÝ VÝKAZ DPH

Všetky dôkežité informácie ku kontrolnému: naše správy a naše odpovede k Vaším častým dotazom na hotline.

Návod pre KV DPH tu...
PROLUC - príklady - podvojné účtovníctvo
PROLJU - príklady - jednoduché účtovníctvo

Info...:
Dobrý deň, tu NL4840. Bola sa so mnou radiť kolegyňa z "XY" o dodatočnom kvdph. Ukazovala som jej návod, postup. Veľmi mi závidela. Abra vôbec nemá dodatočný kv, o návode ani nesnívali. Kolegyňa tam volala, vraj to ani nechystajú. Musela si súbor vytlačiť, vyhľadať, označiť a potom po jednom naťukávať na stránke DU. Pozdravuje AH.

Otázka:
Dobrý deň. Pri KV na DPH po redukcii zmiznu faktury dodavatelske zostane len pokladna. Prosim Vas neviete kde je problem ?

Odpoveď:
Zdravím. Na základe rozboru ide o tento nižšie uvedený prípad.  Použili  DS =523 na ktorej ste dali koeficient =0. Preto program také faktúry vyradil z KV lebo nie je nárok na odpočet dane... Mali ste v tomto prípade použiť asi 623, taký doklad Vám program ani nezaradí do KV.

Informácia z FS.
7. Platiteľ dane prijíma v tuzemsku od platiteľov dane tovary a služby, pričom si daň z niektorých prijatých plnení môže odpočítať v plnom rozsahu, daň z niektorých prijatých plnení si nemôže odpočítať a daň z niektorých plnení kráti na vstupe koeficientom. Ako príjemca služieb vyplní KV?
Príjemca služieb (platiteľdane) uvádza v časti B2 KV výšku odpočítanej dane, na ktorú má nárok. V prípade, že platiteľ dane nemá nárok na odpočítanie dane v plnej výške, uvádza odpočítanie dane upravené príslušným koeficientom. V prípade, že platiteľ dane nemá nárok na odpočítanie dane, údaje z týchto faktúr neuvádza v časti B2 KV

Info...:
Dobrý deň,chcem poďakovať všetkým tvorcom softvéru PROLUC , hlavne za kontrolný výkaz. Bez chyb, aspoň pre jednoduché operácie vstup , výstup tuzemsko,
nadobudnutie tovaru z IČŠ.T.R.

Info...:
Dobrý večer, poslala som Vám požiadavku na vyriešenie problému prenosu súm do KV DPH. Ospravedlňujem sa, ale už som sa dočítala z Vašich info správ, čo som robila nesprávne a bolo to totálne zle číslovanie faktúr. Dúfam, že som Vás neobrala o drahocenný čas a že ste to ešte nezačal riešiť. Aj tak Vám ďakujem, lebo Vaše reakcie sú promptné, čo si nesmierne vážim.
S úctou Š.

Finančné riaditeľstvo Slovenskej republiky - Tlačová správa
Finančné riaditeľstvo Slovenskej republiky - Tlačová správa - Najskôr kontrolný výkaz DPH, potom daňové priznanie.
Dokument tu...

Info...:
Poslušne J hlásim, že obidva výkazy sa podarilo podať na prvý šup bez chýb. Ďakujem za skvelé úpravy v programe a tak isto za vyčerpávajúce informácie na školení ako aj telefonicky. P.R.

Info...:
Dňa 15.2.2014 som odoslal KV DPH+výkaz DPH.Dňa 19.2.2014 sa mi ozvali z DÚ, že v jednej faktúre je chybné iČ DPH.Po prekontrolovaní som zistil , že IČ DPH je v poriadku, overil som si ho ešte aj na ich stránke a dal som si poslať aj kartičku od dodavateľa faktúry.Všetko je v poriadku.Dal som dopyt aj na finančnú správu, bol som aj na DÚ a nikto nevie mi povedať , ako ďalej treba postupovať.Na DÚ mi bolo povedané, že už sa viac takých prípadov objavilo.
Pritom aj PROGRAM PROLUC prekontroloval pred podaním daný KV DPH, ako aj pri odosielaní výkazu som dal kontrolovať a všetko hlásilo v poriadku. Čo asi treba ešte urobiť.

Dobrý deň, v prvom rade ďakujem za školenie KVDPH, museli ste sa narobiť, aby to takto fungovalo.
Kolegovia, čo robia v iných softoch plačú krvavé slzy. J.G.

Otázka:
Dobrý deň. Objednávam si zmenu obrazca PROLFA - FAFAKA01 nasledovne:
mohli by ste nám poslať opravený obrazec pre tlač zoznamu faktúr v prílohe, aby tam bolo aj IČ DPH dodávateľa?
Ide o to, aby som nemusel mojej externej účtovníčke donášať na zaúčtovanie všetky vyšlé faktúry, ale len ich zoznam. Tam však sa nevytlačí IČ DPH dodávateľa. Ten však tam je potrebný pre účely kontrolného výkazu DPH. (stlpce: dát.úhrady,uhradené a akcia nepoužívame – kvôli miestu môžu byť nahradené

Odpoveď:
Zdravím. S potrebou tlačiť zoznam vyšlých alebo došlých faktúr s údajmi pre kv dph sme počítali. Aktuálny program obahuje doplnené tlačové zostavy s označením KV - KV DPH. Ak si teda označíte faktúry, tak cez tlačidlo Označené si potom  zvoľte novú zostavu, kde budete mať požadované údaje.

Dobrý deň, ďakujeme za poštu, ale i tak som sa v svojom mene a mene zopár účastníkov včerajšieho seminára chcela vyjadriť poďakovanie za podnetnú prezentáciu horúcej problematiky a tiež za výbornú voľbu prostredia, v ktorom prebiehal. V takom prostredí sú i očakávané problémy ....s KV stráviteľnejšie.
Pekný deň Vám i celému kolektívu, ktorý sa tejto hektickej problematike venujete. E.R.

Otázka:
Dobrý deň,používame funkciu Evidencia DPH v časti Vstup/oprava. Pri DS 123,23 nám prenesie do KV len sumu DPH a interné číslo faktúry. Nevidíme tam IČ DPH, číslo faktúry a základ dane.
Ako postupovať, aby sa to prenášalo správne? B.M.
Je to klasická tuzemská dodávateľská faktúra za tovar alebo služby, ktorá má dátum dodania 1/2014, ale príde neskôr a my ju zaevidujeme do evidencie faktúr až vo februári. Do KV vchádza do B.2.
Účtujeme o nej až v mesiaci február, ale keďže dátum dodania je 1/2014 a do termínu podania DP DPH máme doklad, tak si chceme uplatniť odpočítanie DPH už za 1/2014. B.M.

Odpoveď:
Je to štadnardný prípad. Zaevidovať faktúru a zaúčtovať aj s uplatnením DPH.

Pripájam aj rýchlo odpoveď nášho externého audítora.
"Nerozumiem prečo nemôžu z evidencie faktúr účtovať do januára 2014? Podľa §2 postupov účtovania ods. 1) Dňom uskutočnenia účtovného prípadu je deň splnenia dodávky ... Dodávka bola uskutočnená v 1/2014 tak účtujem do januára a v tomto mesiaci sa mi to dostane aj do KV DPH".

Dobrý večer, podal som KV DPH bez problémov, ale je problém s riadnym výkazom DPH :
na EP (cez financnasprava.sk) vyhlasuje chyby
1/ daňový úrad nevyplnený ( ja ho vyplnený mám ) 2/ zdaňovacie obdobie nevyplnené ( aj to mám )
keď ten istý xml vložím do eDane, nie je problém a bez problému podám

s pozdravom a všetka česť Vám, kolegyne mi referujú o iných programoch a vôbec to nemajú tak dobre urobené ako prolučáci. M.B. daňový poradca

Odpoveď:
Ďakujeme. Robíme, čo môžeme. Áno sú rozdiely v požadovaných formátoch na web stránke a eDANE. Nemajú to žiaľ jednotné..... Jedno robí asi jedna partia a druhé zase druhá partia...
M. Z.

Otázka:
Dobrý večer, mám otázku: neexistuje možnosť odloženia nepoužívaných adries (ako napr. v mzdách odloženie karty pracovníka)?
Pri kontrole rizikových daňových subjektov mi označuje ako rizikové firmy niektoré adresy, ktoré som používala v minulosti, dnes už s nimi nespolupracujem a viem, že si zrušili DPH. Výrazne by sa mi sprehľadnil adresár. Ďakujem za odpoveď.

Odpoveď:
Áno. Modul PROLFA obsahuje funkciu na hromadné "mazanie" označených adries. Ak budete v tom mazaní, môžete sa nastaviť úplne vpravo, tam je stĺpec, kde znakom " ! " program označil rizikové daňové subjetky.

    Prejdite do PROLFA, časť SPRACOVANIE, zvoľte PREHĽAD ADRESARA a MAZANIE ADRIES.
    Následne si označte nepotrebné adresy, napr. cez kláves Insert.
    Stlačte ESC.
    Potvrďte dokončenie operácie - mazanie adries.

Adresy sa vymažú z hlavného adresára. Nájdete ich potom v zozname Zrušené adresy. Adresa sa dá potom zaradiť späť v adresári v častu Vstup/Oprava cez tlačidlo Zaradenie.

Otázka:
Prosime Vas o informaciu, ako spravne zauctovat, aby to spravne bolo v KV DPH - dph z leasingovej splatky?
Doteraz sme DPH uctovali intenym dokladom – 343,.../..... DS 23, Dakujeme za radu a pekny den.

Odpoveď:
Dobrý deň, monetálne na to doporučujeme agendu Záväzky. Zaevidujte ako záväzok, zaúčtujte na DS ako doteraz. (aby to správne išlo do KV DPH, musí to byť cez Záväzky a DS=123/23  122/22.

Otázka:
Dobrý deň prajem,
chcem sa spýtať ako sa dostane do kontrolného výkazu platba (zálohová) za plyn ktorú vykonávam v banke. V minulom roku som ju aj v banke rozúčtoval na základ dane a DPH?
Účtujem to v banke tak ako došlú faktúru. T.j. 502/221 a 343/221. Malo by tom ísť tam kde by išla faktúra došlá s nárokom na odpočet DPH. T.j. B2. No pri rozúčtovaní v banke cez F3 tam neviem dať dodávateľa. Asi to treba účtovať cez Záväzky (tu sa zaúčtuje DPH aj daňové skupiny) a potom v banke len úhrada

Odpoveď:
Dobrý deň, je to tak ako píšete. Otázku ste si zodpovedal už sám. Zaevidovať medzi záväzky, zaúčtovať. Úhradu záväzku potom cez banku.

Otázka:
Mam zaevidovanu doslu fakturu v r. 2014 /je to prva dodavatelska faktura/, ale v kontrolnom vykaze v stlpci zaklad dane a suma dane je uvedena suma faktury z r. 2014, ale aj suma faktury z r. 2013 - ide o toho isteho dodavatela a zhodou okolnosti aj v r. 2013 to bola prva dodavatelska faktura. Neviem preco, ale scitava fakturu z r. 2013 aj z r. 2014 .
Neviem, co robim zle. Poprosim , ak sa da, poradit.
....Dobry den este raz, ja som mala cislovanie doslych faktur rovnake v r. 2013 aj v r. 2014 -mala som len cisla 1, 2, ....
Ked som zmenila cislovanie v r. 2014 napr. na 2014001, tak uz to "netaha" aj rok 2013. Takze je to teraz ok.

Odpoveď:
Dobrý deň, tak ako sama potom píšete. Problém ste mali v rovnakom čísle dokladov v jednom aj druhom roku. Platí všeobecné pravidlo: na každý rok mať iný číselný rad, teda symbol roka. Aby ste v rôznych rokoch nemali rovnaké čísla účtovných dokladov. To sa týka hlavne agendy vyšlé, došlé faktúry , pohľadávky, záväzky, daňové doklady.

Otázka:
Dobrý deň, doteraz som účtovala splátkový kalendár nájomného cez Účtovanie zo zásobníka dokladov. Bude možné do zásobníka doplniť variabilný symbol aby sa odtiaľ dostal so správnym symbolom do kontrolného výkazu? Vopred ďakujem.

Odpoveď:
Ak takéto doklady budú vchádzať do KV DPH, musia sa zaevidovať do agendy ZÁVAZKY (Váš prípad)  alebo POHĽADÁVKY a zaúčtovať na doporučené daňové skupiny.
Pravdepodobne za mesiac január to budeme takto riešiť.
Usmernenie a aj úpravu programu na takéto prípady ešte pripravujeme.

Otázka:
Dobrý deň, môžem si už niekde vyskúšať vytvoriť XML a toto potom niekde importovať ? Pozeral som eDANE ale tam kontrolný výkaz dph ešte nie je.

Odpoveď:
Áno môžete. Už od 9.1.2014 program vytvára v testovacom režime plnohodnotné XML. Je dostupný aj testovací portál finančnej správy, kde sa dá už testovať import XML pre kontrolný výkaz. Link priamo na formulár je tu :
https://tpfseform.financnasprava.sk/Formulare/eFormVzor/DP/form.247.html

V našom program sa doplnili práve 31.01. ďalšie funkcie, preto doporučujem aby ste si stiahli aktuálny program, nainštalovali a postupovali aj podľa našich pripravených návodov.

Otázka:
Dobry vecer,bola som na skoleni ku kontrolnemu vykazu – takze do riadku A1 idu vsetky vydane faktury smerujuce na platcov DPH, fyzicke a pravnicke osoby-neplatcovia DPH, ktori su podnikatelia. Takze vsetky moje vystavene faktury za dodanie tovaru a sluzby v tuzemsku smerujuc na podnikatelov idu do raidku A1.
Fakturu, ktoru vystavim na obcana – ta smeruje do raidku D2.
Mala kasa – to su doklady /blocky/ z ERP, kde si uplatnujem DPH na vstupe. Toto vstupuje do riadku B3. /doklady z ERP, dialnicne nalepky, parkovacie listky/

Odpoveď:
Funguje to podla Vasho navodu, zadala som funkciu zaradenie do dennika OVD a zaradilo mi vsetko spravne aj / podla mojich materialov, co mam zo skolenia/ , zatial dakujem. L.
Inak, Vasa finkcia kontroly v PROLFE je fantasticka. Na skoleni bolo vela zufalych ludi prave z toho, ze maju vela dodavatelov a odberatelov a jednoducho nestihaju kontrolovat, ci im zadali spravne udaje. Mne to pomohlo vychcytat v tom internetovom obchode vela zle zadanych ident.udajov.

Test kontrolného výkazu do XML
Do programu sme doplnili už aj testovací režim tvorby XML kontrolného výkazu. Po vytvorení XML si môžete vyskúšať import  XML na stránke DRSR.

Export kontrolného výkazu do XML
Ako asi bude vyzerať kontrolný výkaz exportovaný PROLUC-om do XML si môžete poztieť tu: skusobna_vzorka_kvdph_xml.
Už teraz máme PROLUC upravený pre niektoré prípady KV. Máme vytvorenú pracovnú funkciu spracovania KV a aj exportujeme do XML.

Otázka:
Dobrý deň, mám kamarátku - účtovníčku, ktorá pracuje na inom programe. A vraj si musí dokúpiť verziu so skladom, aby mohla potom spraviť KV DPH kde je povinnosť uvádzať kódy z Colného sadzobníka. Ja nemám modul PROLEM. Budem si tiež musieť u Vás dokúpiť modul skladu ?

Odpoveď:
Ak budete mať povinnosť uvádzať kódy z Colného sadzobníka, predpokladáme, že nebudete potrebovať modul skladu. Priamo v PROLFA k faktúre budete môcť zapísať tieto číselné kódy (podobne nám tak funguje spracovanie výkazu Intrastat, môže preberať údaje zo skladu ale nemusí, berie údaje z evidencie faktúr).

Otázka:
Budete robiť nejaký upgrade na vytvorenie kontrolného výkazu DPH ?

Odpoveď:
Áno. Na úprave programu intenzívne pracujeme. Na január 2014 sa budeme snažiť pripraviť upgrade, ktorý umožní zadávať údaje od 1.1.2014 tak, aby sa z nich dal KV potom spracovať čo najefektívnejšie.

Otázka:
Dobrý deň, prosím Vás, vedeli by ste nám nejak poradiť, ako by sme vedeli skontrolovať adresáre. Rady by sme skontrolovali Názov firmy, adresa, IČO, IČ DPH a či tá firma vôbec ešte existuje. Začala som to kontrolovať na stránke www.icdph.sk, ale tá je upravená limitom 50 zobrazených adries za deň a zistila som, že treba poriadne vykonať túto kontrolu, nakoľko sme tomu neprikladali veľký dôraz pri zadávaní adries v minulosti. Ďakujeme za radu.

Odpoveď:
Dobrý deň, snažíme sa už dlhší čas riešiť podobný problém. Žiaľ nepodarilo sa nám získať z našich úradov kompletné databázy, ktoré by sme si aj interne spárovali. Najväčšia databáza daňových subjektov z DRSR obsahuje len IČ DPH, názov subjektu, ulica, mesto. (psc už nie). Tá je voľne dostupná na www.drsr.sk. Tú už takmer každý deň sťahujeme a prenášame po úprave na našu web stránku, kde si ju môžete kedykoľvek do programu PROLUC uložiť.
Dokážeme Vám len v adresári označiť tie subjekty, ktoré podľa aktuálnej databázy nemajú správne IČ DPH. A to : - že už boli vyradené alebo  nemáte správne zadané IČ DPH.
Osobne by som poradil, kontrolovať potom aktuálne používané subjekty, na ktoré máte zapísané vyšlé a došlé faktúry a daňové doklady. Teraz v roku 2013 a hlavne potom v roku 2014, kedy budete podávať KV DPH. KV DPH - jeho dáta ešte pred vytvorením XML môžete skontrolovať a jedným tlačidlom Vám v adresári označíme aj firmy,ktoré nemajú vôbec zadané IČ DPH a vchádzajú do KV DPH (aby ste si ich pred XML doplnili).

Vážený užívateľ,
od 23.11.2013 bude na našej web stránke pripravený update systému PROLUC. Každý užívateľ si tento update môže stiahnuť a nainštalovať.
Do programu sme zapracovali niekoľko užitočných pomôcok, ktoré súvisia aj s prípravou spracovania kontrolného výkazu DPH v roku 2014.
Podrobný popis funkcií nájdete tu v návode.

Niektoré základné podmienky pre spracovanie kontrolného výkazu.
Našich užívateľov, účtovníkov chceme upozorniť, že pre spracovanie kontrolného výkazu DPH (KV DPH) bude vyžadované zadané IČ DPH v adresári odberateľov a dodávateľov.
Máme skúsenosti, že si to niektorí účtovníci "zľahčujú" a nahrávajú adresu firmy bez IC DPH ( čo doteraz vôbec programu ani spracovaniu nevadilo).
Ale pre budúce spracovanie KV DPH...,  skontrolujte si  adresár a ak nemáte IČ DPH na adresách, priebežne si začnite zadávať k adresám aj  IČ DPH !!! (aby ste to nemuseli robiť tesne pred 25.02.2014...)

Kontrolný výkaz DPH (KV DPH)
Od začiatku budúceho roka nadobudne účinnosť novela zákona o DPH, ktorá bola Národnou radou SR schválená 17. októbra 2013.
Kontrolný výkaz sa bude od začiatku roka 2014 predkladať finančnej správe výhradne v elektronickej podobe. Prvýkrát tak budú musieť posielať platcovia DPH tento výkaz najneskôr do 25. februára 2014.

 www.infopro.sk  www.proluc.sk
Aktualizované: 25. 04. 2014 10:29